Guide utilisateur › Prévisionnel de trésorerie

Prévisionnel de trésorerie

La projection des soldes par semaine ou par mois, sous « Trésorerie › Prévisionnel » : ce qui doit rentrer et sortir d'après les échéances ouvertes, les chèques et effets en route, et les opérations récurrentes de l'entreprise. Une lecture indicative — rien du prévisionnel n'est comptabilisé.

Lire le prévisionnel

  1. Le « Solde d'ouverture » est le solde comptable des comptes de trésorerie à la date du jour (illustration 1).
  2. Les périodes projetées listent, l'une après l'autre, leurs entrées, leurs sorties et le solde projeté cumulé ; une période peut être négative, le solde s'affiche alors en rouge.
  3. « Détail » ouvre la composition d'une période : chaque ligne porte sa source (échéance client, chèque ou effet à encaisser, échéance fournisseur, effet à payer, opération récurrente) et son montant ; les mouvements antérieurs au jour sont signalés « En retard » (illustration 2).
  4. Le graphique du bas donne la même lecture d'un coup d'œil : une barre par période, les périodes négatives passant sous l'axe.
Trésorerie › Prévisionnel : pas Mois, horizon 12, solde d'ouverture 104 514,00 MAD, les périodes projetées avec entrées, sorties et solde projeté, le graphique et les opérations récurrentes
Illustration 1 — le solde d'ouverture, les périodes projetées et le graphique du solde.
Le détail d'une période : entrées 52 500,00, sorties 3 356,00, solde projeté 153 658,00, et les lignes avec leur source, dont deux « En retard »
Illustration 2 — la composition d'une période, avec les retards signalés.
À savoir Le prévisionnel est indicatif : rien n'y est comptabilisé, ni ces mouvements ni une écriture. Chaque source n'y compte qu'une fois : une échéance porte son reste dû — déjà réduit par les règlements validés, les avoirs et les effets —, et un chèque reçu ou un effet accepté est un mouvement propre en attente de remise ou de dénouement. La date de référence n'est pas proposée : combiner un solde passé avec les échéances d'aujourd'hui donnerait une prévision qui n'a jamais existé — les mouvements en retard sont comptés dans la première période, signalés comme tels.

Gérer les opérations récurrentes

  1. Sous les périodes, « Opérations récurrentes » liste les charges et recettes régulières de l'entreprise : libellé, sens, montant, rythme, date de début et compte de trésorerie s'il est précisé (illustration 1).
  2. « Nouvelle opération » : le libellé, le sens (encaissement ou décaissement), le montant, la périodicité (mensuelle, trimestrielle ou annuelle), la date de début et, si l'opération a une fin connue, la date de fin ; le compte de trésorerie reste facultatif (illustration 3).
  3. « Modifier » reprend l'opération dans la même boîte (illustration 4) ; « Supprimer » la retire du prévisionnel après confirmation.
La boîte de dialogue « Nouvelle opération récurrente » : libellé, sens Décaissement, montant, périodicité Trimestrielle, date de début et de fin, compte de trésorerie optionnel
Illustration 3 — la saisie d'une opération récurrente, refermée ici sans créer.
La modification d'une opération récurrente : « Loyer des bureaux », repris avec son sens, son montant et sa périodicité
Illustration 4 — une opération existante reprise pour modification, refermée ici.
À savoir Une opération récurrente se projette depuis sa date de début — chaque mois, chaque trimestre ou chaque année — et s'arrête à sa date de fin si elle en porte une ; ses occurrences passées ne sont pas projetées. Le prévisionnel la compte pour son montant entier, sans TVA ni arrondi de facture : c'est une projection de trésorerie, pas une écriture.

Changer le pas et l'horizon

  1. Le « Pas » découpe la projection par mois ou par semaine — les mêmes mouvements, semaine après semaine, pour suivre les échéances de près (illustration 5).
  2. L'« Horizon » borne la projection : 3, 6, 12, 24 mois ou 52 semaines.
  3. La première période est tronquée au jour ; les suivantes sont des semaines pleines (lundi à dimanche) ou des mois entiers qui s'enchaînent.
Le prévisionnel au pas Semaine : les périodes hebdomadaires avec leurs entrées, sorties et soldes projetés, le graphique et les opérations récurrentes
Illustration 5 — la même projection, découpée par semaine.
Résumé en vidéo de ce chapitre — rejoué depuis les données de démonstration.